Le financement de balance

Le financement de balance clients est une solution de financement de trésorerie souple qui permet de financer la balance clients par période régulière en évitant la remise de chaque facture.

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Comment fonctionne le financement de balance ?

Le principe du financement de balance est extrêmement simple. Il consiste à allouer une ligne de financement qui sera garantie par une cession en masse de la balance clients de l’entreprise.

La société de financement installe un logiciel qui permettra à l’entreprise d’extraire facilement les données comptables (factures, avoirs, OD, effets à l’encaissement) qui compose la balance clients.

Cette extraction génère un fichier de données qui est transmis au factor via un site internet sécurisé.

Le fonctionnement quotidien du financement de balance ?

L’entreprise est en charge de la gestion complète de son poste client, à savoir, la tenue de comptes, la relance, le recouvrement ainsi que l’encaissement des règlements.

Ces derniers doivent impérativement transiter par un compte bancaire dédié.

Aucune imputation de règlements n’est effectuée par le factor. Seule l’entreprise effectue la gestion comptable.
Le solde du compte bancaire est rapatrié sur un compte de « crédits non affectés ».

Une fois par semaine, la globalité de la balance est annulée et remplacée par une nouvelle cession permettant de dégager une capacité de financement correspondant à la différence des deux cessions.

Les avantages pour l’entreprise

Les avantages sont multiples.

Le client conserve la gestion de son poste clients. Le factor s’adapte à l’organisation de l’entreprise et non l’inverse.

La cession de créances est dématérialisée (pas de copie de factures ou de justificatifs) et donc autorise une intervention sur des postes clients très atomisés et avec des valeurs de factures faibles.

Le financement de balances doit couvrir la globalité des besoins de financement court termes de l’entreprise.

Sa mise en place est facilitée par le support des équipes du factor. De plus, cet outil ne désorganise pas les procédures comptables de l’entreprise.

Quelle est la différence avec l’affacturage ?

Contrairement à l’affacturage qui en règle générale nécessite une externalisation de la gestion des créances auprès du Factor, le Financement de Balance reste uniquement un outil de financement.

Quelles sont les entreprises éligibles, avec quels critères ?

PME/PMI à partir de 3 millions de CA dès lors qu’elles ont au minimum trois ans d’ancienneté, qu’elles sont dotés d’une bonne structure financière et d’un niveau de rentabilité correcte.

Un  audit préalable des procédures de gestion des comptes clients et de leurs performances est diligenté par le factor pour valider l’éligibilité de l’entreprise à ce type de formule.

Quels sont les coûts ?

La tarification est variable et se décompose en deux principales commissions :

- La commission de service qui est un forfait annuel et fonction de la ligne de financement allouée, ce qui la différencie d’une commission d’affacturage, pourcentage du chiffre d’affaires cédé et tenant compte du volume de chiffre d’affaires cédés, du nombre de factures ou d’avoirs et du nombre de comptes débiteurs (clients de l’entreprise). 

Le prix varie entre 1% et 3% de la ligne de financement allouée.

- La commission de financement qui est calculée sur l’utilisation réelle de la ligne de financement. Elle dépend de la qualité de l’entreprise et de sa taille.