Le financement du poste clients

L'affacturage

Mécanisme de l'affacturage

L’affacturage permet de financer les factures clients avant leur échéance de paiement. En plus du financement, l’affacturage peut également en fonction des options choisies garantir les créances clients et gérer les encaissements.

Avantages de l'affacturage

Normalement l’affacturage est déplafonné, bien que l’on puisse voir sur certains contrats des limites globales d’encours finançables.

L’affacturage fonctionne de la même manière sur la France, avec un contrat domestique, que sur l’export, avec un contrat international.

Pour débloquer les financements les documents demandés sont : les factures et les justificatifs de livraison ou de prestation de service.

Affacturage classique et affacturage ponctuel

A coté de l'affacturage classique existent des solutions plus souple de financement des créances : l'affacturage ponctuel

Chaque remise de facture est une opération distincte qui repose sur une demande de financement, un agrément de financement et un coût unique lié à cette opération. L'avantage est qu'il n'y a pas d’engagement annuel, ni de coût minimum annuel.

Chaque financement de facture est unique et fait l’objet d’un process unique sur la solvabilité du débiteur.

Le financement de balance

Mécanisme du financement de balance

Le financement de balance permet de financer votre balance clients, sans modifier votre façon de facturer.

 Le solde de la balance clients est financé régulièrement et non chaque facture comme en affacturage.

 Les remises des balances clients peuvent se faire chaque semaine ou chaque quinzaine.

A qui s'adresse le financement de balance ?

Le financement de balance clients est adapté aux entreprises qui veulent garder la gestion de leur poste clients et continuer à faire les relances, recouvrement, encaissements, imputations.

Le système du financement de balance clients est très souple et confidentiel, mais réservé aux entreprises à partir d’un certain niveau de chiffre d’affaires et d’historique comptable.

En savoir plus sur le financement de balance

Le financement de balance clients

Variante : le rechargement de balance

Le rechargement de balance s'adosse au poste clients pour financer en flux régulier le cycle d'exploitation de l'entreprise. Découvrir le rechargement de balance en France : Le rechargement de balance

Titrisation

Mécanisme de la titrisation

La titrisation consiste à céder ses factures à un fond de créances contre financement. Ce fond de créances se refinance en émettant des titres sur les marchés financiers auprès d’investisseurs.

Cette technique de financement de créance permet de financer des factures fermes tout en gardant la main sur la gestion des encaissements et le recouvrement.

Intérêt de la titrisation

Pour les entreprises de création récentes, qui n’ont pas de lignes de financement d’escompte ou dailly, la titrisation apporte une ligne de financement essentielle pour la trésorerie de l’entreprise.

Pour les entreprises qui ont déjà des lignes bancaires (escompte, dailly, MCNE), la titrisation permet d’augmenter ses lignes en complément des lignes bancaires déjà accordées.

Dailly

Mécanisme de la loi Dailly

La loi dailly permet de faire des remises groupées de créances que la banque va financer globalement sans avoir à endosser chaque créance.

la remise dailly est soumise à l’approbation préalable du banquier qui l'intégre dans une ligne de financement définie et limitée en montant.

Dailly et assurance crédit

Pour financer une cession dailly, le banquier peut demander une garantie des créances cédées. Le banquier est alors sécurisé par l’assurance crédit mise en place à son profit qui le désigne comme bénéficiaire du droit aux indemnités en cas de créance cédée, financée mais impayée.

Dailly sans assurance crédit

En cas de créance impayée en absence d’assurance crédit, le montant de la créance sera débitée puis définancée. Charge à l’entreprise d’en effectuer le recouvrement auprès du client en défaut de paiement.

L'escompte

Mécanisme de l'escompte

L’escompte commercial est un effet de commerce de type lettre de change, billet à ordre ou traite qui est remis à la banque contre financement.

La traite ou la lettre de change prévoient une date de règlement et doivent être acceptées, c'est-à-dire signées par le client débiteur.

Pour déclencher le financement le fournisseur doit remettre la traite à son banquier ou financeur, il faut donc attendre son retour, signée par le client.

Inconvénients de l'escompte

Attendre le retour de la traite peut créer des délais non prévus, le retour des traites pouvant parfois se faire juste avant la date d’échéance de paiement. L’escompte de traite peut perdre alors son intérêt de préfinancer avant échéance.

L’escompte est plafonné. Le banquier fixe une ligne de financement avec un plafond maximum à ne pas dépasser. Au-delà de cette limite la banque ne financera plus les remises de traites. Cette ligne d’escompte est négociée chaque année entre la banque et l’entreprise et peut faire l’objet d’ajustements en cours d’année suite à des éléments comptables et financiers nouveaux.

MCNE

Mécanisme de la MCNE

La MCNE (Mobilisation de Créance Née sur l’Etranger) est un financement de créances effectué dans le cadre d’une ligne octroyée par la banque. Cette ligne permet de financer les créances export. Cette ligne bancaire est déterminée dans son montant au moment de la mise en place

Pour mettre en place une MCNE, les banque vont demander un certain nombre de documents, à savoir, les factures, les bons de commandes, les PV de livraison ou d’enlèvement, etc …

Inconvénients de la MCNE

Une fois l’échéance de paiement dépassée, dans une MCNE, le banquier va définancer la créance qu’il aura préfinancé. Ce définancement se fait à la date d’échéance ou à 15 jours de dépassement. Pour éviter le définancement, il faut demander une prorogation, qui sera l’objet de frais supplémentaires.